關于印發(fā)《上海市中央引導地方科技發(fā)展資金管理辦法》的通知
發(fā)布時間：2023-05-17 來源：上海市科學技術委員會滬科規(guī)〔2023〕3號
各區(qū)科學技術部門、區(qū)財政局及各相關單位：
為規(guī)范上海市中央引導地方科技發(fā)展資金管理和使用，提高資金使用效益，根據(jù)《財政部科技部關于印發(fā)中央引導地方科技發(fā)展資金管理辦法的通知》（財教〔2021〕204號）有關規(guī)定，結(jié)合我市實際，修訂了《上海市中央引導地方科技發(fā)展資金管理辦法》，現(xiàn)印發(fā)給你們，請遵照。
上海市科學技術委員會
上海市財政局
2023年5月11日
上海市中央引導地方科技發(fā)展資金管理辦法
第一章? 總? 則
第一條（目的依據(jù)）
為規(guī)范上海市中央引導地方科技發(fā)展資金管理，提高引導資金使用效益，推進本市科技創(chuàng)新驅(qū)動發(fā)展，根據(jù)《中央引導地方科技發(fā)展資金管理辦法》（財教〔2021〕204號）的規(guī)定，結(jié)合本市實際，制定本辦法。
第二條（資金定義）
上海市中央引導地方科技發(fā)展資金（以下簡稱引導資金）是指中央財政用于支持和引導本市落實國家創(chuàng)新驅(qū)動發(fā)展戰(zhàn)略和科技改革發(fā)展政策、優(yōu)化區(qū)域科技創(chuàng)新環(huán)境、提升區(qū)域科技創(chuàng)新能力的中央和地方共同財政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付資金。
第三條（管理原則）
引導資金的管理和使用應當遵循以下原則：
（一）堅決貫徹黨中央、國務院決策部署，突出支持重點；
（二）符合國家宏觀經(jīng)濟政策和科技創(chuàng)新相關規(guī)劃；
（三）按照編制財政中期規(guī)劃的要求，統(tǒng)籌考慮有關工作總體預算安排；
（四）堅持統(tǒng)籌兼顧，結(jié)果導向，引導資金安排時統(tǒng)籌考慮國家和本市創(chuàng)新驅(qū)動發(fā)展戰(zhàn)略實施情況，深入落實國家科技改革與發(fā)展重大政策，扎實推進自主創(chuàng)新，提升科技創(chuàng)新能力；
（五）堅持公開、公平、公正，主動接受社會監(jiān)督；
（六）實施全過程預算績效管理，強化資金監(jiān)管，充分發(fā)揮資金效益。
第二章? 組織管理和職責
第四條（管理職責）
引導資金由上海市科學技術委員會（以下簡稱市科委）會同上海市財政局（以下簡稱市財政局）管理。
市科委負責制定中央引導地方科技發(fā)展資金相關管理政策，根據(jù)中央財政下達的年度預算，會同市財政局合理分配預算、制定年度引導資金實施方案，推動開展項目儲備，負責引導資金的日常監(jiān)管、評估和績效管理。
市財政局根據(jù)預算管理相關規(guī)定，按照年度引導資金實施方案，負責引導資金的預算下達、資金撥付等工作，會同市科委對引導資金使用情況開展監(jiān)督檢查，并實施全過程績效管理。
第五條（使用引導資金的單位職責）
使用引導資金的單位作為項目的承擔單位，是使用引導資金的責任主體，主要職責是：嚴格執(zhí)行引導資金各項管理規(guī)定，建立健全科研、財務、誠信等內(nèi)部管理制度；切實履行法人責任，規(guī)范管理使用資金，接受市科委等相關部門的指導、檢查并配合開展績效評價、監(jiān)督檢查和驗收等工作；項目下設課題的，課題承擔單位須接受項目承擔單位的指導、協(xié)調(diào)和監(jiān)督，對項目承擔單位負責。
第三章? 支持范圍與支持方式
第六條（支持范圍）
引導資金支持以下四個方面：
（一）自由探索類基礎研究。主要指聚焦探索未知的科學問題，結(jié)合基礎研究區(qū)域布局，自主設立的旨在開展自由探索類基礎研究的科技專項、科技基金等。
（二）科技創(chuàng)新基地建設。主要指符合本市相關規(guī)劃等建設的各類科技創(chuàng)新基地，包括依托大學、科研院所、企業(yè)、轉(zhuǎn)制科研機構(gòu)設立的科技創(chuàng)新基地（含省部共建國家重點實驗室、臨床醫(yī)學研究中心等），以及具有獨立法人資格的產(chǎn)業(yè)技術研究院、技術創(chuàng)新中心、新型研發(fā)機構(gòu)等。
（三）科技成果轉(zhuǎn)移轉(zhuǎn)化。主要指針對本市區(qū)域重點產(chǎn)業(yè)等開展科技成果轉(zhuǎn)移轉(zhuǎn)化活動，包括技術轉(zhuǎn)移機構(gòu)、人才隊伍和技術市場建設，以及公益屬性明顯、引導帶動作用突出、有效提升產(chǎn)業(yè)創(chuàng)新能力，惠及人民群眾廣泛的科技成果轉(zhuǎn)化示范項目等。
（四）區(qū)域創(chuàng)新體系建設。主要指國家自主創(chuàng)新示范區(qū)、綜合性國家科學中心、可持續(xù)發(fā)展議程創(chuàng)新示范區(qū)、國家農(nóng)業(yè)高新技術產(chǎn)業(yè)示范區(qū)、創(chuàng)新型城區(qū)/園區(qū)等區(qū)域創(chuàng)新體系建設，重點支持跨區(qū)域研發(fā)合作和區(qū)域內(nèi)科技型中小企業(yè)科技研發(fā)活動。
第七條（支持方式）
為充分發(fā)揮資金的引導作用，提高資金使用效益，引導資金采用事前直接補助或事后補助等方式予以支持，并試點探索“包干制”“揭榜掛帥”等多種管理模式。支持自由探索類基礎研究、科技創(chuàng)新基地建設和區(qū)域創(chuàng)新體系建設的資金，可采用直接補助、后補助、以獎代補等多種投入方式。支持科技成果轉(zhuǎn)移轉(zhuǎn)化的資金，可采用風險補償、后補助、創(chuàng)投引導等財政投入方式。
第八條（資金禁用）
引導資金不得用于支付各種罰款、捐款、贊助、投資、償還債務等支出，不得用于行政事業(yè)單位編制內(nèi)在職人員工資性支出和離退休人員離退休費，以及國家、本市規(guī)定禁止列支的其他支出。
第四章? 項目和預算管理
第九條（項目征集）
市科委、市財政局按照科技部、財政部的要求，圍繞國家和本市科技創(chuàng)新發(fā)展目標和年度工作重點征集項目。項目申請單位按照相關申報要求，向市科委提交申請材料。
對于符合財政部、科技部發(fā)布的申報指南的申報范圍和要求的，市科委、市財政局編制項目實施方案，明確績效目標、實施任務、保障機制以及分年度資金預算等，并按照項目申報要求向財政部、科技部提出申請，由財政部會同科技部等公開擇優(yōu)確定支持的具體項目。
第十條（項目評審）
市科委會同市財政局，參照本市科技計劃管理的相關規(guī)定，組織專家或委托第三方專業(yè)機構(gòu)進行項目評審工作，確定擬支持項目。
第十一條（項目儲備庫）
市科委、市財政局按照財政部、科技部有關引導資金項目儲備要求，做好項目儲備庫建設，開展項目前期工作，提升儲備項目質(zhì)量。
第十二條（項目公示）
市科委和市財政局對擬使用引導資金資助的項目通過官方網(wǎng)站等媒介向社會公示，公示期不少于7日，公示無異議后組織實施，涉及國家秘密的內(nèi)容除外。
第十三條（區(qū)域目標報送）
市科委會同市財政局按照相關規(guī)定向科技部、財政部報送當年引導資金區(qū)域績效目標表，并抄送財政部上海監(jiān)管局。
第十四條（年度方案報送）
市財政局會同市科委編制年度引導資金實施方案，隨資金分配情況報科技部、財政部備案，并抄送財政部上海監(jiān)管局。
第十五條（項目實施）
使用引導資金的單位應當嚴格履行法人責任，按照項目合同和績效目標表的要求，組織項目實施，項目任務書所列績效指標，作為項目驗收的依據(jù)。
使用引導資金的單位應當及時向市科委報送年度工作總結(jié)、績效評價等材料。
第十六條（預算執(zhí)行）
采用直接補助方式進行支持的，需進行預算編制，項目承擔單位應當按照下達的預算執(zhí)行。引導資金主要用于項目實施過程中發(fā)生的與之直接相關的費用，主要包括按照國家科研經(jīng)費要求編制和使用的設備費、業(yè)務費、勞務費等。
采用后補助、以獎代補等方式進行支持的，由單位先行投入資金開展研發(fā)活動、提供科技創(chuàng)新服務等，市科委根據(jù)實施結(jié)果、績效等，事后給予補助資金。
采用本辦法允許的其他方式進行支持的，具體形式在當年度編制的引導資金實施方案予以中明確。
第十七條（預算調(diào)整）
承擔單位應嚴格按照合同和任務書規(guī)定的預算內(nèi)容執(zhí)行，確有必要調(diào)整時，設備費預算調(diào)劑權(quán)全部下放給項目承擔單位，不再由項目管理部門審批其預算調(diào)增。除設備費外的其他費用調(diào)劑權(quán)全部由項目承擔單位下放給項目負責人，由項目負責人根據(jù)科研活動實際需要自主安排。
第十八條（項目驗收）
項目執(zhí)行期滿后，市科委針對項目任務完成情況和經(jīng)費管理使用情況，采用項目綜合績效評價等方法開展項目驗收工作。
項目承擔單位應當在項目實施周期結(jié)束后，圍繞項目任務完成情況和項目經(jīng)費管理使用情況等撰寫項目驗收報告，并根據(jù)要求，委托具有本市科研計劃經(jīng)費審計資格的會計師事務所開展決算審計。
第十九條（結(jié)余資金）
引導資金用于支持財政科研項目的，結(jié)余資金按照《國務院辦公廳關于改革完善中央財政科研經(jīng)費管理的若干意見》（國辦發(fā)〔2021〕32號）有關規(guī)定執(zhí)行。
引導資金用于其他方面支出的，結(jié)余資金按照國家和本市有關規(guī)定執(zhí)行。
第二十條（資金支付）
引導資金支付按照國庫集中支付制度有關規(guī)定執(zhí)行。涉及政府采購的，應當按照政府采購法律法規(guī)和有關制度執(zhí)行。
第五章? 績效評價與監(jiān)督檢查
第二十一條（績效評價）
使用引導資金的單位應當建立健全全過程預算績效管理機制，按規(guī)定科學合理設定績效目標，對照績效目標做好績效監(jiān)控、績效評價，并按照要求報送績效自評價報告。項目承擔單位應當對上報信息的真實性、準確性負責。
市科委、市財政局按照全面實施預算績效管理的要求，加強項目預算績效管理，做好績效信息公開，提高引導資金使用效益，并于每年12月31日前向科技部、財政部報送引導資金自評報告，并抄送財政部上海監(jiān)管局。可以按照規(guī)定，引入第三方機構(gòu)參與績效評價工作。
第二十二條（監(jiān)督管理）
市科委、市財政局及使用引導資金的單位應強化流程控制、依法合規(guī)分配和使用資金，實行不相容崗位（職責）分離控制。
市科委、市財政局加強資金分配項目申報及使用管理。不符合法律、行政法規(guī)等規(guī)定，相關目標已經(jīng)實現(xiàn)或?qū)嵤┏尚Р睢⒖冃У偷捻椖浚约耙褟闹醒牖ㄍ顿Y渠道獲得中央財政資金支持的項目，不得申請引導資金支持。
市科委、市財政局建立全過程嵌入式的監(jiān)督評估機制，對引導資金管理和使用中的相關主體的行為規(guī)范、工作紀律和履職盡責情況進行監(jiān)督；配合財政部上海監(jiān)管局按照財政部要求，對引導資金進行全面監(jiān)管。發(fā)現(xiàn)違規(guī)使用資金、損失浪費嚴重、低效無效等重大問題的，應按照程序及時報告財政部、科技部等部門。
第二十三條（違規(guī)處理）
資金使用單位和個人在引導資金使用過程中存在各類違法違規(guī)行為的，按照國家有關規(guī)定追究相應責任。涉嫌犯罪的，依法移送有關機關處理。對嚴重違規(guī)、違紀、違法犯罪的相關責任主體，按照程序納入科研失信行為記錄。
市科委、市財政局及其工作人員在引導資金分配、使用、管理等相關工作中，存在違反本辦法規(guī)定，以及其他濫用職權(quán)、玩忽職守、徇私舞弊等違法違紀行為的，依法責令改正；對負有責任的領導人員和直接責任人員依法給予處分。涉嫌犯罪的，依法移送有關機關處理。
第六章? 附? 則
第二十四條（解釋條款）
本辦法由市科委、市財政局負責解釋。
第二十五條（施行日期）
本辦法自2023年6月1日起施行，有效期至2028年5月31日。《上海市中央引導地方科技發(fā)展資金管理辦法》（滬科規(guī)〔2021〕5號）同時廢止。