廣東省科學技術廳關于審計查出問題整改情況的公告
發布時間：2023-12-26 來源：廣東省科學技術廳根據《中華人民共和國審計法》的規定，2023年3月至4月，廣東省審計廳對我廳2022年度預算執行等情況進行了審計，重點審計了廳本部，并對省技術經濟研究發展中心（以下簡稱技經中心）等3個下屬單位及其他事項進行了延伸審計。根據省審計廳對我廳2022年度預算執行等情況的審計結果，對審計指出的問題，我廳逐條進行梳理，分析原因，研究部署整改工作。現將審計查出問題的整改情況公告如下：
一、關于廳直屬單位省實驗動物監測所（以下簡稱動監所）等2家單位未按規定將歷年利息收入納入年度部門預算的問題
根據審計報告提出的意見，動監所2020至2022年利息收入已經確認為收入，扣除應繳納的稅費后結余在“累計盈余”中體現，2023年預算利息收入也已納入預算收入；技經中心在2023年度部門預算中已編報利息收入（其他收入），反映了以前年度結余數及2023年的預計數。以后將督促各廳屬單位嚴格落實財政預算管理新要求，將利息收入納入年度預算收入管理。
二、關于廳本級及3家直屬單位未將“代扣代繳”個稅手續費單獨核算并計入本單位收入的問題
根據審計報告提出的意見，我廳及廳屬單位立行立改，已將上述個人所得稅手續費確認為收入。
三、關于廳本級及1家直屬單位個別項目預算執行率低的問題
根據審計報告提出的意見，我廳加快涉及的3個項目推進工作。一是“大動物模型研究中心”建設項目。我廳召開廳長辦公會議，主動協調省代建局，要求加快項目建設進度；動監所及時跟進項目建設進度及資金實際使用情況，嚴格按照用款計劃、項目進度和規定程序等編制項目資金預算。2023年8月6日，項目主體建筑工程已完成建筑主體結構封頂，目前正在進行外墻裝修施工、屋頂裝修施工、室外樓梯結構施工等，按照省代建局給出的2023年度第二季度資金估算，已于2023年7月支付3000萬元。按照省代建局12月給出的2023年度第四季度資金估算，已通過動監所所務會議研究同意支付，將于12月15日前完成支付4000萬元，屆時本年度資金預算7000萬元執行完畢。二是“干部人事檔案數字資源化”項目。目前檔案室庫房建設已完成，已具備檔案數字化建設的場地需求，項目采購方案已經廳黨組會通過，將分開硬件及軟件和服務分別按程序進行采購，預計12月底前全部支出完畢。三是“業務調研、交流與對接工作經費”項目。結轉的100.96萬元已支出完畢。
四、關于廳本級少量利息收入未按規定上繳國庫的問題
根據審計報告提出的意見，我廳立行立改，積極貫徹關于加強預算管理的要求，認真清理財政存量資金，已于2023年7月31日向省財政上繳了上述結余資金。
五、關于廳直屬單位技經中心個別評審會議超標準支出會議費的問題
根據審計報告提出的意見，我廳根據科技計劃項目評審活動的特殊屬性，督促技經中心與相關部門進一步協商調整評審活動會議費用開支范圍和標準，并按相關支出標準的規定及中心財務管理規定嚴格規范會議費支出。
六、關于廳本級對地市實施‘大專項’任務的專項資金監管不到位的問題
根據審計報告提出的意見，我廳認真查擺原因并壓實整改主體責任，結合項目具體情況制定了切實可行的措施，推動問題整改到位。一是于2023年5月印發《關于報送省科技專項資金（大專項+任務清單）工作總結的通知》，要求各地市對大專項+任務清單組織實施情況進行總結，分析經驗及主要問題。二是于2023年5月印發《關于進一步加強省科技創新戰略專項資金“大專項+任務清單”項目組織管理的通知》，要求各地市對“地市項目推進緩慢”“評審組織不規范”“財政部門截留挪用專項資金”等問題進行整改。三是于2023年5月印發《關于規范廳屬單位承接“大專項+任務清單”項目評審業務的通知》，對我廳有下屬單位承接地市“大專項+任務清單”項目評審時，存在專業領域不對口、專家評審把關不嚴等問題進行專項整治。四是于2023年6月開始組織專業機構、技術財務人員等對實施“大專項+任務清單”的地市進行檢查，對項目執行進度、資金撥付進度以及項目驗收情況等進行重點檢查，截至8月21日，已檢查17個地市。五是于2023年8月發文要求各地市報送大專項+任務清單項目資金撥付至項目承擔單位的到位情況。截至10月底，審計報告提到的2068萬元截留資金已全部撥付至項目承擔單位。
七、關于廳直屬單位違規使用專項資金發放編內經費自籌人員工資獎金的問題
根據審計報告提出的意見，技經中心已將工作經費中發放的編內經費自籌人員工資獎金20.53萬元，調整至其他項目支出，并作賬務處理。以后將切實履行預算執行的主體責任，建立常態化自查自糾的機制，優化預算執行管理，確保專項資金合規使用，提升規范管理水平。
八、關于廳直屬單位技經中心違規承接政府購買服務的問題
根據審計報告提出的意見，技經中心已暫停通過投標等方式承接政府購買服務項目。但鑒于中心存在混編情況，經費自理人員無財政經費保障，后續將結合機構改革與相關部門密切溝通，妥善解決該類人員業務活動和經費保障問題。
九、關于廳直屬單位動監所政府1個采購項目提前指定特定供應商和產品的問題
根據審計報告提出的意見，動監所采取以下措施推動全面整改到位。一是已召集重大儀器使用部門、科研管理部門以及辦公室加強學習政府采購有關法律法規，尤其是前期論證環節的有關具體要求。二是明確今后采購工作中，嚴肅紀律，依法依規按程序開展采購工作，杜絕類似事件發生。三是做好采購需求公示，通過采購項目的采購需求公示，使潛在供應商都了解采購人采購項目的需求，從而有效監督采購人。
十、關于廳直屬單位省科技基礎條件平臺中心（以下簡稱平臺中心）3個政府采購項目采購不規范的問題
根據審計報告提出的意見，我廳督促平臺中心切實做好審計整改工作，組織相關人員研究落實整改措施并經平臺中心黨總支擴大會議部署推進，已完成問題整改。一是平臺中心高度重視，立行立改，2023年7月17日印發《廣東省科技基礎條件平臺中心關于規范貨物和服務采購的通知》明確規定采用招投標方式采購（含公開招標和邀請招標）的項目，其采購實施應委托具有資質的采購代理開展采購活動，嚴格按照《政府采購貨物和服務招標投標管理辦法》（財政部令第87號）相關要求執行，從源頭上規范采購行為。二是持續優化采購管理程序，進一步完善政府采購和自行采購的采購流程，強化政府采購全流程管理。三是加強采購管理人員教育培訓。先后安排采購管理人員參加省科技廳主辦的“強化采購人主體責任，推進政府采購全流程管理”專題培訓和省屬科學事業單位財務人員繼續教育培訓班，強化采購管理人員責任，提升人員的專業技能和綜合素養。
十一、關于廳直屬單位原機關服務中心違規轉包服務項目和已撤銷后仍違規簽訂服務合同的問題
根據《關于同意開展廣東省科學技術廳機關服務中心經費和資產劃轉工作的批復》（粵科函資字〔2022〕1441號），原廳機關服務中心的經費劃轉基準日為2022年9月30日。在經費劃轉基準日之前，仍屬于改革過渡期，機關大院物業服務、消防高壓設備設施維保保養等維持機關政務支撐、后勤保障的服務，仍需通過原廳機關服務中心賬戶支付或收取相應款項，因此仍需以原廳機關服務中心名義簽訂相應合同。9月30日后已全部按機構改革要求，以廣東省生產力促進中心或省科技廳的名義對外簽訂服務合同。受限于原廳機關服務中心工作人員不足、專業設備不齊全等原因，原廳機關服務中心將安保、保潔、綠植服務等工作通過政府采購方式采購第三方專業公司開展服務，并認真履行監督管理職責。涉及安全生產的消防24小時值班值守、配電房24小時值班值守、機關食堂食品安全管理以及會務、倉管、通訊維修、水電維修、收發等大量日常工作均由原廳機關服務中心員工提供服務。目前，已按機構改革有關要求全面停止以廳機關服務中心的名義對外簽訂合同和開展工作，并進一步加強政府采購行為的監督管理。
十二、關于廳本級個別房產未列入固定資產賬和會計賬，或者未辦理產權登記的問題
一是已核實越秀區黃花崗街道81號大院40、41號地下室等房產的權屬，并到不動產登記中心重新申領產權證。待第三方評估公司對房產原值進行評估后，將該房產在固定資產管理系統中進行納賬登記。二是結合歷史遺留問題實際，正抓緊補充完善相關材料，已聘請第三方會計師事務所對先烈中路81號大院118號303房、308房、1406房以及應元路6號宿舍101房等房產開展評估工作，后續將在固定資產管理系統中按規定進行納賬登記，并積極爭取辦理產權證。三是針對天河區東莞莊一橫路116號生產力大廈、越秀區白蓮塘巷7、9、10、12號宿舍群及白蓮塘巷11號宿舍、14號宿舍，因涉及違建等歷史遺留問題，經溝通有關管理部門，按當前政策短期內暫無法辦理產權證。正著手收集梳理有關房產的立項報告、工程結算等資料，后續按相關規定在固定資產管理系統中完善納賬管理。
十三、關于廳本級14處房產未按規定核銷的問題
根據審計報告提出的意見，已對14處房產進行全面梳理核實，并完成14處房產購房合同、購房款收入憑證等相關歷史材料的收集、核查、梳理工作，根據固定資產管理相關規定，已于2023年8月17日經廳黨組會集體審議通過，并于2023年10月7日在固定資產管理系統及財務賬上進行核銷。
十四、關于廳本級及直屬單位省科技創新監測研究中心少計無形資產價值和土地價值的問題
一是我廳認真梳理歷史政策要求并深入研究，結合歷史遺留問題實際，抓緊補充完善相關材料，聘請第三方會計師事務所正在對涉及的地塊進行資產評估，待評估后將及時入賬。二是監測中心于2023年4月25日召開信息系統資產整改專題會，明確整改思路。根據會議決議，資產管理員對少計資產價值的無形資產的取得時間、使用情況等資產計量要素在資產管理系統進行補錄，并同步在財政核算系統補錄資產價值。
十五、關于廳本級未經規范程序報廢處置資產的問題
根據審計報告提出的意見，我廳對涉及事項第一時間組織調查，不折不扣開展整改。經調查，2021年因地鐵十三號線紀念堂站建設需拆除廳機關倉庫所在的信息大樓附樓，我廳無場地存放原倉庫中的待處置的家具和辦公設備，因當時忙于疫情防控和配合推進地鐵拆遷，2021年5月廳辦公室在未履行規范審批程序的情況下，緊急啟動固定資產報廢處置程序，直到11月才補辦報廢處置手續，同時存在處置程序不規范問題。針對調查結果，我廳嚴肅開展批評教育和處置，并責令廳辦公室強化責任落實，加強機關固定資產管理制度建設和團隊建設，切實提升廳機關固定資產管理的規范化能力。已于2023年7月24日修訂印發《廣東省科學技術廳機關固定資產管理辦法》（粵科辦字〔2023〕161號），進一步明確和完善廳辦公室、資管處、監督處的職能，更好形成對機關固定資產管理和監督合力，細化和明確固定資產處置審批程序及鑒定、評估、收入管理等相關要求。后續將嚴格抓好管理辦法的執行，不斷提升我廳固定資產管理規范化水平。
十六、關于3家廳直屬單位處置資產未按規定報主管部門審批的問題
根據審計報告提出的意見，我廳認真研究學習廣東省機關事務管理局、廣東省財政廳2023年6月印發的《廣東省省直行政事業單位國有資產處置管理暫行辦法（2023年修訂）》，落實國有資產管理主體責任，修訂形成了《廣東省科學技術廳系統國有資產處置管理暫行規定》（征求意見稿），并征求機關各處室及廳屬各單位意見。目前，我廳已根據相關意見建議形成了《廣東省科學技術廳系統國有資產處置管理暫行規定》（上會審議稿），待黨組會審議通過后即可印發實施。此外，我廳督促相關單位規范資產處置管理，嚴格按照固定資產處置權限及程序要求，先報批，后處置。
十七、關于廳本級未按規定將租金收入140.11萬元上繳財政的問題
根據審計報告提出的意見，我廳進一步加強對資產出租的管理，扎實推進整改工作。一是查明原廳機關服務中心管理機關大院停車場及廳公房的費用主要用于支付原服務部17名退休人員及10名原服務中心編制外企業養老退休人員生活補貼、體檢及節日慰問等費用，及白蓮塘宿舍區、大院停車場的日常維修維護，機關食堂的設備更新等。經統計，2022年共支出費用1399793.94元。原廳機關服務中心已于2023年7月26日將2022年度的出租收入結余按規定上繳財政。二是結合改革工作部署，廳機關已委托廣東省生產力促進中心管理廳所屬公房及機關大院停車場，省生產力促進中心已將上述物業出租收入納入2024年度部門預算，實行“收支兩條線”管理。
省科技廳
2023年12月26日